КЕЙС №7

Многочисленные нарушения в бухгалтерском учёте и утеря большой части документов за предыдущие периоды

Cобственник компании обратился в связи с высокими шансами назначения выездной налоговой проверки по нескольким юрлицам группы компаний. Предварительная сумма доначислений свыше 100 млн руб.

Сумма риска – свыше 40 млн руб.

В рамках определения стоимостных критериев риска и возможности его наступления, произведён анал текущей структуры группы компаний. Установлены многочисленные нарушения налогового и бухгалтерского учёта предыдущей командой.

На основании полученных данных, составлена защитная налоговая стратегия. Защитная стратегия сформировано в одно комплексное правовое заключение с приложением соответствующих документов по спорным вопросам. Клиенту предложено изменить текущую схему деятельности в связи с наличием высокого риска по вопросам налогообложения. С учётом текущей схемы деятельности разработана новая холдинговая структура, ликвидированы зоны риска «несамостоятельности» отдельно взятых предприятий.

В налоговую инспекцию в рамках отработки рисков направлена защитная позиция и документы, подтверждающие право на применение специализированных льгот предприятиями общественного питания в связи с поддержкой государства отрасли общепита после 2021 года.

Итог: налоговый спор разрешён, клиентом внедрена новая юридическая структура финансово-хозяйственной деятельности группы компаний, учитывающая интересы собственников в защите активов, а также собственных коммерческих интересов. Произведено полноценное налоговое структурирование. Ключевой риск - ликвидирован.

Для внедрения клиенту разработана полноценная холдинговая структура, включающая в себя новые направления деятельности, а также экономическую самостоятельность, централизированную управляющую компанию. Клиентом принято решение о самостоятельном внедрении разработанной структуры.